Тонкости перевода на банковскую карту

Граждане, активно использующие банковские переводы, теперь находятся в зоне риска: контроль за поступлениями существенно усиливается. Рекомендации ЦБ предписывают банкам отслеживать операции граждан. Они предназначены для противодействия отмыванию преступных доходов, незаконной предпринимательской деятельности, совершению операций в криптовалютных обменниках. Конечная цель этих мер — принудительно «обелить» коммерсантов и увеличить поступления налогов в казну. Однако нечаянно попасть в неприятности могут и законопослушные граждане. Как обезопасить себя от блокировки счетов и быть на хорошем счету у банка? 

Пересылать деньги с карты на карту стало рутинным делом нашей повседневности. Удобство и быстрота переводов часто используются не только в расчетах семьи и друзей, но и в деловой сфере.

Для некоторых бизнесов расчеты «с карты на карту» стали эффективным способом ухода от налогов. Продавцы и покупатели, консультанты и их клиенты, арендаторы и арендодатели как обычные физлица переводят деньги в качестве оплаты товаров и услуг. С точки зрения ФНС это — незаконная предпринимательская деятельность. Целый ряд государственных мер призван разобраться с этой проблемой, одна из них — контроль за поступлениями денежных средств на счета граждан.

Принудительное обеление 

Центробанк внедряет цифровой рубль и Систему быстрых платежей. Параллельно искореняются способы альтернативных расчетов, например криптовалюты и прочие непрозрачные для властей переводы. Эти меры аргументируются борьбой с онлайн-казино, финансовыми пирамидами и криптовалютами, но расслабляться не стоит — к серой зоне предпринимательства это тоже относится. Для ИП на УСН или самозанятых государство включило механизм принудительного обеления, в том числе через контроль переводов на карту. Скоро это коснется всех сфер деятельности — от маникюра на дому до сдачи квартир в аренду.

Впрочем, неприятности могут ожидать не только теневых коммерсантов, но и законопослушных лиц, чьи транзакции попали под формальные признаки сомнительных операций. Изучим новые правила игры и зоны риска, чтобы с умом подходить к процессу денежных переводов.

Как будет работает система контроля

Для начала необходимо запомнить следующее правило: любое поступление средств на счет физического лица — это доход, который, согласно главе 23 Налогового кодекса РФ, облагается налогом. Некоторые зачисления освобождены от НДФЛ: подарки, беспроцентные займы между гражданами или денежные переводы членам семьи. Далеко не все поступления можно отнести к этим категориям. Усиление контроля призвано выявить операции, за которыми стоит сокрытие дохода.

С 2022 года все банки обязаны отчитываться перед ЦБ о незаконных транзакциях. Если раньше отслеживание переводов было точечным, то теперь оно распространяется на каждого пользователя банковскими картами.

В итоге ЦБ сможет получать информацию по любым персональным данным гражданина: по паспорту, ИНН, номеру телефона. Под контроль попадут все виды транзакций: с карты на карту, со счета на счет, через Систему быстрых платежей, между электронными кошельками и картами, между счетами мобильника и картами, через терминалы и системы платежей, аналогичные Western Union.

Информация по каждой транзакции будет включать в себя сумму, номер карты, время и дату, реквизиты отправителя и получателя, признаки транзитного характера операции.

Признаки сомнительных операций 

Существует перечень формальных признаков, которые сигнализируют банку о необходимости детальной проверки. Каждый признак сам по себе может не нести криминала, но одновременное попадание под два и более критерия уже вызывает вопросы:

• большое число операций и контрагентов: свыше 30 транзакций в день;
• большие объемы переводов: более 100 тыс. рублей в день или более 1 млн рублей в месяц;
• высокая частота транзакций: одна транзакция в минуту или чаще;
• отсутствие четко прописанного назначения платежей;
• быстрый вывод денег с карты в объемах поступлений.

Каковы последствия 

Вначале банк, руководствуясь 115-ФЗ «Заморозка средств и бизнес-активности на неопределенный срок», заморозит счета. Затем подключатся ФНС и Росфинмониторинг для поиска признаков теневых сделок. Эту процедуру проводят с целью взыскания НДФЛ по ставке в 13% и штрафа за уклонение от уплаты налогов и незаконное предпринимательство. Доказать, что операции — это безвозмездные переводы или денежные подарки, крайне сложно. Разовая крупная транзакция еще может быть оправдана как «беспроцентный займ» и подкреплена распиской. А если переводов много?

В самом запущенном случае происходит применение банковского светофора, где вместо трёх цветов — низкая, средняя и высокая степени риска. Попадание в число клиентов с высокой степенью риска чревато не только блокировкой всех счетов и заморозкой средств на них, но и запретом на дальнейшую предпринимательскую деятельность.

Как избежать неприятностей 

Изучив критерии сомнительности операций, стоит продумать и выстроить систему переводов для минимизации рисков.

1. Не нагружайте переводами одну карту. Поступления можно генерировать на разных счетах и даже в разных банках.
2. Не используйте лимиты по снятию кэша полностью. Оптимальная нагрузка — 40%.
3. Карты для транзитных операций нельзя использовать только для этих целей. Время от времени оплачивайте с них личные покупки.
4. Все операции, связанные с балансом телефона, криптобиржами или электронными кошельками, — в зоне повышенного риска. Не компрометируйте свои основные карты и счета — это прямой путь к проблемам.
5. Откройте накопительный вклад или счет и оставляйте поступающую сумму там хотя бы на 2–3 дня.
6. Зарубежные переводы также в зоне повышенного риска. В этой сфере все очень строго, а спорные ситуации почти никогда не решаются в пользу гражданина.
7. Сумма транзакции в 600 тысяч рублей — жесткий порог. Операция ни в коем случае не должна подбираться к этой сумме, иначе сразу начнутся разбирательства.
8. Не ленитесь переводить выручку со своего счета ИП на свой счет физлица. Иначе можно попасть под подозрение в обналичке.
9. Не пренебрегайте назначением платежа — это не просто формальность. Когда вы переводите деньги юрлицу или ИП, подробно описывайте все детали и обязательно требуйте того же от контрагентов, которые переводят деньги вам.

Вместо заключения

Риск попасть под пристальное внимание банков гражданам, активно использующим банковские переводы, велик. Связанные с этим неприятности вполне ощутимы. Законопослушным гражданам достаточно изучить вопрос и проявлять осмотрительность. Теневому бизнесу пора осознать, что эра теневых расчетов с карты на карту завершается, значит, наступает пора пересмотра системы расчетов — и лучше это сделать заблаговременно. Усиление налоговой нагрузки не должно пугать — существуют легальные способы оптимизировать налоги.

В любом случае, важно быть осведомленным о критериях мониторинга за сомнительными сделками и продумать систему транзакций, которая минимизирует риски попадания под контроль банка, Росфинмониторинга и ФНС.